珠寶行業並購業務操作方案(ppt 30頁)

珠寶行業並購業務操作方案目錄：
第一部分：案例分析-- ST張家界重大資產重組
第二部分：並購業務贏利模式
第三部分：交易（Mandate）獲得
第四部分：專家團隊

珠寶行業並購業務操作方案內容提要：
控股股東的重組動因：
借助ST張家界的上市地位，整合旗下及張家界的旅遊資源，做大做強旅遊產業，為其集團戰略發展服務.
某年度實現扭虧、摘帽恢複正常交易資格和最終獲取大於零的“誘發重組因素淨收益”（NRV&F）。
……

出售資產：
應收賬款9,163,329.00元，其他應收款81,471,144.74元；
預付賬款24,492,210.41元；
長期股權投資：張家界國際大酒店53%的股權30,000,000.00元，湖南湘財三門軟件有限責任公司90%的股權3,000,000.00元。
合計148,126,684.15元,出售給張家界旅遊經濟開發有限公司（第一大股東，以下簡稱“張經開公司”）
……

解決方案：
針對公司資產質量差，主營業務不明確的現狀，ST張家界將應收債權等劣質資產出售給大股東張經開公司，同時購入旅遊資源性資產，從根本上提升公司資產質量，使公司成為名副其實的旅遊類上市公司。
針對公司債務負擔重、涉及訴訟、仲裁多的情況，公司專門成立了債務重組小組，經過多次反複與債權人進行談判，采取以現金償還和資產抵償等方式減少了部分債務，取得了債權人的諒解，解除了被凍結、查封的資產，從而使資產出售成為可能。

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