日化行業企業籌資決策與案例分析(ppt 48頁)

日化行業企業籌資決策與案例分析目錄：
一、籌資來源與籌資渠道
二、籌資決策的基本理論與方法
三、貸款動態決策模型設計與案例分析
四、租賃動態決策模型的設計與案例分析
五、貸款與租賃籌資對比分析
六、籌資投資應該注意的主要問題

日化行業企業籌資決策與案例分析內容提要：
籌資決策的基本理論－現金流量的時間價值：
年金終值FV（FINAL VALUE)
年金現值PV(PRESENT VALUE)
年金A(annuities)－PMT
年金中的本金－PPMT
年金中的利息－IPMT
……

年金：
年金（annuities）：一定時期內每期相等金額的收付款項/現金流量。
後付年金：每期期末等額收付的款項。
先付年金：每期期初等額收付的款項。
……

模型設計的基本要素：
年金、年金中的本金、年金中的利息函數
年金中的本金函數PPMT()
語法：PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)
功能： 在已知期數、 利率及現值的條件下， 返回投資（或貸款）的每期付款額所含有的本金。
PPMT是計算年金中本金的函數名。
三個函數之間存在著以下關係：
PMT() = PPMT()＋IPMT()

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