飲食行業企業籌資決策與案例分析(ppt 48頁)

飲食行業企業籌資決策與案例分析目錄：
一、籌資來源與籌資渠道
二、籌資決策的基本理論與方法
三、貸款動態決策模型設計與案例分析
四、租賃動態決策模型的設計與案例分析
五、貸款與租賃籌資對比分析
六、籌資投資應該注意的主要問題

飲食行業企業籌資決策與案例分析內容提要：
籌資決策的基本理論－現金流量的時間價值：
年金終值FV（FINALVALUE)
年金現值PV(PRESENTVALUE)
年金A(annuities)－PMT
年金中的本金－PPMT
年金中的利息－IPMT
……

長期借款－貸款分析：
在長期借款之前，管理者除了了解我國長期貸款的種類、程序、借款合同等基本內容之外，最重要的問題就是貸款中的各因素進行分析
月付息＝月初本金*月貸款利率
月還本＝月償還額－月付息
月末本金＝月初本金－月還本
第一期本金＝貸款額
以後每期期初本金＝上一期期末本金
……

模型設計的基本要素：
年金、年金中的本金、年金中的利息函數
年金函數PMT()
語法：PMT(rate,nper,pv,fv,type)
功能：在已知期數、利率及現值或終值的條件下，返回年金，即投資
（或貸款）的每期付款額(包括本金和利息)。PMT是年金函數名。
年金中的利息函數IPMT()
語法：IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)
功能：在已知期數、利率及現值的條件下，返回投資（或貸款）
的每期付款額中所含有的利息。IPMT是計算年金中利息的函數名。

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