淺析我國商業銀行信貸風險管理(doc 7頁)

淺析我國商業銀行信貸風險管理內容提要：
信貸風險產生於商業銀行的貸款業務，信貸風險的定義：一方麵是指借款人能否如約對貸款進行還本付息的不確定性；另一方麵是指由於大量不良貸款的形成而導致銀行危機的可能性。商業銀行是一種以追求最大利潤為最終經營目標企業，信貸業務是商業銀行的核心業務，信貸資產占總資產的絕對比重，因此，信貸風險的大小直接影響著商業銀行的正常經營。
商業銀行信貸風險的表現形式一般說有以下三種：一是自然風險，即地震、水火災、台風等自然災害和意外事故不確定性因素的影響；二是社會風險，是由於社會政治、經濟形勢和政策的變化、不法個人行為和其他事故等不確定性因素的影響；三是經營風險，是商業銀行和借款人在信貸資金運營過程中，由於決策行為、主觀努力等不確定性因素的影響。其中，經營風險是商業銀行麵臨的最主要的風險之一。
商業銀行信貸風險管理遵循以下三項基本原則:首先，要考慮貸款損失潛在性的大小,目的是最大限度地保證信貸資金的安全性及流動性。其次，要考慮損失發生的可能性，目的是防範風險，盡可能減少或控製影響信貸資金安全性的風險因素。最後，要考慮收益和損失間的關係，目的是以最小的損失獲得最大的收益。
我國評估銀行貸款質量，對貸款采用以風險為基礎的分類標準，將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類；後三類合稱為不良貸款。五類貸款的定義分別為：正常貸款，指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關注貸款，指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。次級貸款，指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。可疑貸款，指借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。損失貸款，指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，或隻能收回極少部分。根據各國銀行業經營管理的經驗與教訓表明，在經營過程中積累的大量不良資產得不到有效處理是銀行經營失敗或爆發危機的根本原因。因此，信貸風險管理的主要對象就是後三類不良貸款。
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