證監會並購重組常見問題解答彙總(DOC 22頁)
證監會並購重組常見問題解答彙總(DOC 22頁)內容簡介
一、上市公司進行重大資產重組的具體流程？應履行哪些程序？3
二、請介紹並購重組審核委員會的審核事項及相關規定？4
三、請介紹並購重組審核委員會的工作職責及相關規定？4
四、請介紹並購重組審核委員會的工作流程及相關規定?4
五、投資者在股份減持行為中是否適用一致行動人的定義，是否需合並計算相關股份？4
六、如何計算一致行動人擁有的權益？5
七、自然人與其配偶、兄弟姐妹等近親屬是否為一致行動人？5
八、上市公司在涉及珠寶類相關資產的交易活動中，是否需要聘請專門的評估機構進行評估？對評估機構有何特殊要求？5
九、並購重組行政許可申請的受理應具備什麼條件？6
十、BVI公司對A股上市公司進行戰略投資應注意什麼？6
十一、對並購重組中相關人員二級市場交易情況的自查報告有什麼要求？6
十二、上市公司計算是否構成重大資產重組時，其淨資產額是否包括少數股東權益？7
十三、在涉及上市公司收購的相關法律法規中，有哪些關於應當提供財務報告、評估報告或估值報告的規定？7
十四、在涉及上市公司重大資產重組的相關規範中，對財務報告、評估報告的有效期有什麼要求？8
十五、在涉及上市公司重大資產重組的相關法律法規中，有哪些關於應當提供財務報告及備考財務報告的規定？8
十六、在涉及上市公司重大資產重組的相關法律法規中，有哪些關於應當進行資產評估並提供資產評估報告的規定？9
十七、在涉及上市公司重大資產重組的相關法律法規中，有哪些關於應當提供盈利預測的規定？9
十八、在上市公司重大資產重組中，對於軍工資產進入上市公司、豁免披露涉密軍品信息是否應當經國防科工局批準？10
十九、收購人收購上市公司後其對上市公司的持股（包括直接和間接持股）比例不足30%的，也需要鎖定12個月嗎？10
二十、重大資產重組方案被重組委否決後該怎麼辦？11
二十一、外資企業直接或間接收購境內上市公司，觸發要約收購義務或者申請豁免其要約收購義務時有何要求？11
二十二、上市公司並購重組中涉及文化產業的準入有什麼特別要求？11
二十三、上市公司並購重組過程中，有哪些反壟斷的要求？12
二十四、上市公司收購中，在哪些情況下應當聘請獨立財務顧問？13
二十五、《上市公司收購管理辦法》第六十三條第一款第（一）項有關“國有資產無償劃轉、變更、合並”中的“無償”怎麼理解？14
二十六、重組方以股份方式對上市公司進行業績補償，通常如何計算補償股份的數量？補償的期限一般是幾年？14
二十七、《上市公司收購管理辦法》有在“事實發生之日”起3日內披露上市公司收購報告書（摘要）的規定，對於“事實發生之日”怎麼理解？15
二十八、上市公司或相關中介機構就並購重組事項來證監會上市公司監管部谘詢有何要求？15
二十九、在上市公司重大資產重組報告書中通常應當披露哪些資產評估信息？16
三十二、《關於修改上市公司重大資產重組與配套融資相關規定的決定》的問題與解答17
三十三、上市公司實施並購重組中，向特定對象發行股份購買資產的發行對象數量是不超過10名還是不超過200名？19
三十四、上市公司並購重組審核中對標的資產涉及的發改、環保等部門審批問題如何關注？19
三十五、上市公司並購重組涉及文化企業的，行政許可中是否需要申請人提供相關行業主管部門的批複？19
三十八、關於業績承諾及披露問題20
三十九、配套募集資金方案調整是否構成原重組方案的重大調整21
四十、關於並購重組配套融資問題21
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二、請介紹並購重組審核委員會的審核事項及相關規定？4
三、請介紹並購重組審核委員會的工作職責及相關規定？4
四、請介紹並購重組審核委員會的工作流程及相關規定?4
五、投資者在股份減持行為中是否適用一致行動人的定義，是否需合並計算相關股份？4
六、如何計算一致行動人擁有的權益？5
七、自然人與其配偶、兄弟姐妹等近親屬是否為一致行動人？5
八、上市公司在涉及珠寶類相關資產的交易活動中，是否需要聘請專門的評估機構進行評估？對評估機構有何特殊要求？5
九、並購重組行政許可申請的受理應具備什麼條件？6
十、BVI公司對A股上市公司進行戰略投資應注意什麼？6
十一、對並購重組中相關人員二級市場交易情況的自查報告有什麼要求？6
十二、上市公司計算是否構成重大資產重組時，其淨資產額是否包括少數股東權益？7
十三、在涉及上市公司收購的相關法律法規中，有哪些關於應當提供財務報告、評估報告或估值報告的規定？7
十四、在涉及上市公司重大資產重組的相關規範中，對財務報告、評估報告的有效期有什麼要求？8
十五、在涉及上市公司重大資產重組的相關法律法規中，有哪些關於應當提供財務報告及備考財務報告的規定？8
十六、在涉及上市公司重大資產重組的相關法律法規中，有哪些關於應當進行資產評估並提供資產評估報告的規定？9
十七、在涉及上市公司重大資產重組的相關法律法規中，有哪些關於應當提供盈利預測的規定？9
十八、在上市公司重大資產重組中，對於軍工資產進入上市公司、豁免披露涉密軍品信息是否應當經國防科工局批準？10
十九、收購人收購上市公司後其對上市公司的持股（包括直接和間接持股）比例不足30%的，也需要鎖定12個月嗎？10
二十、重大資產重組方案被重組委否決後該怎麼辦？11
二十一、外資企業直接或間接收購境內上市公司，觸發要約收購義務或者申請豁免其要約收購義務時有何要求？11
二十二、上市公司並購重組中涉及文化產業的準入有什麼特別要求？11
二十三、上市公司並購重組過程中，有哪些反壟斷的要求？12
二十四、上市公司收購中，在哪些情況下應當聘請獨立財務顧問？13
二十五、《上市公司收購管理辦法》第六十三條第一款第（一）項有關“國有資產無償劃轉、變更、合並”中的“無償”怎麼理解？14
二十六、重組方以股份方式對上市公司進行業績補償，通常如何計算補償股份的數量？補償的期限一般是幾年？14
二十七、《上市公司收購管理辦法》有在“事實發生之日”起3日內披露上市公司收購報告書（摘要）的規定，對於“事實發生之日”怎麼理解？15
二十八、上市公司或相關中介機構就並購重組事項來證監會上市公司監管部谘詢有何要求？15
二十九、在上市公司重大資產重組報告書中通常應當披露哪些資產評估信息？16
三十二、《關於修改上市公司重大資產重組與配套融資相關規定的決定》的問題與解答17
三十三、上市公司實施並購重組中，向特定對象發行股份購買資產的發行對象數量是不超過10名還是不超過200名？19
三十四、上市公司並購重組審核中對標的資產涉及的發改、環保等部門審批問題如何關注？19
三十五、上市公司並購重組涉及文化企業的，行政許可中是否需要申請人提供相關行業主管部門的批複？19
三十八、關於業績承諾及披露問題20
三十九、配套募集資金方案調整是否構成原重組方案的重大調整21
四十、關於並購重組配套融資問題21
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