上市公司重大資產重組法律法規彙編(DOC 75頁)
上市公司重大資產重組法律法規彙編(DOC 75頁)內容簡介
1.重大資產重組.....5
1.1 關於修改上市公司重大資產重組與配套融資相關規定的決定.....5
1.2 上市公司重大資產重組管理辦法.....7
1.3 上市公司重大資產重組申報工作指引.....27
1.4 關於規範上市公司重大資產重組若幹問題的規定......29
1.5 關於破產重整上市公司重大資產重組股份發行定價的補充規定.....31
證券期貨法律適用意見第5號《上市公司證券發行管理辦法》第三十九條“違規對外提供擔保且尚未解除”的理解和適用.....32
1.7 證券期貨法律適用意見第10號《上市公司重大資產重組管理辦法》第三條有關擬購買資產存在資金占用問題的適用意見.....35
1.8 證券期貨法律適用意見第11號《上市公司重大資產重組管理辦法》第十二條上市公司在12個月內連續購買、
出售同一或者相關資產的有關比例計算的適用意見......36
1.9 證券期貨法律適用意見第12號《上市公司重大資產重組管理辦法》第十三條、第四十三條的適用意見.....37
1.10上市公司監管指引第1號《上市公司實施重大資產重組後存在未彌補虧損情形的監管要求》.....38
1.11 關於填報上市公司並購重組方案概況表的通知.....39
1.12關於填報〈上市公司並購重組財務顧問專業意見附表〉的規定.....40
1.13 公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第26號－上市公司重大資產重組申請文件.....41
1.14 上市部關於重大資產重組常見問題解答.....56
1.14 .1上市公司進行重大資產重組的具體流程？應履行哪些程序？.....56
1.14 .2股權激勵計劃草案的備案程序？備案時所需提交的材料？.....58
1.14 .3請介紹並購重組審核委員會的審核事項及相關規定？.....58
1.14 .4請介紹並購重組審核委員會的工作職責及相關規定？.....59
1.14 .5請介紹並購重組審核委員會的工作流程及相關規定?.....59
1.14 .6投資者在股份減持行為中是否適用一致行動人的定義，是否需合並計算相關股份？.....59
1.14 .7如何計算一致行動人擁有的權益？.....60
1.14 .8自然人與其配偶、兄弟姐妹等近親屬是否為一致行動人？.....60
1.14 .9上市公司在涉及珠寶類相關資產的交易活動中，
是否需要聘請專門的評估機構進行評估？對評估機構有何特殊要求？.....60
1.14 .10並購重組行政許可申請的受理應具備什麼條件？.....60
1.14 .11BVI公司對A股上市公司進行戰略投資應注意什麼？.....61
1.14 .12對並購重組中相關人員二級市場交易情況的自查報告有什麼要求？.....61
1.14 .13上市公司計算是否構成重大資產重組時，其淨資產額是否包括少數股東權益？.....62
1.14 .14在涉及上市公司收購的相關法律法規中，有哪些關於應當提供財務報告、評估報告或估值報告的規定？.....62
1.14 .15在涉及上市公司重大資產重組的相關規範中，對財務報告、評估報告的有效期有什麼要求？.....63
1.14 .16在涉及上市公司重大資產重組的相關法律法規中，有哪些關於應當提供財務報告及備考財務報告的規定？.....64
1.14 .17在涉及上市公司重大資產重組的相關法律法規中，有哪些關於應當進行資產評估並提供資產評估報告的規定？.....65
1.14 .18在涉及上市公司重大資產重組的相關法律法規中，有哪些關於應當提供盈利預測的規定？.....65
1.14 .19在上市公司重大資產重組中，對於軍工資產進入上市公司、豁免披露涉密軍品信息是否應當經國防科工局批準？.....66
1.14 .20收購人收購上市公司後其對上市公司的持股（包括直接和間接持股）比例不足30%的，也需要鎖定12個月嗎？.....66
1.14 .21重大資產重組方案被重組委否決後該怎麼辦？.....67
1.14 .22外資企業直接或間接收購境內上市公司，觸發要約收購義務或者申請豁免其要約收購義務時有何要求？.....67
1.14 .23證監會對短線交易的處理措施是什麼？.....68
1.14 .24上市公司並購重組中涉及文化產業的準入有什麼特別要求？.....68
1.14 .25上市公司並購重組過程中，有哪些反壟斷的要求？.....69
1.14 .26上市公司收購中，在哪些情況下應當聘請獨立財務顧問？.....70
1.14 .27《上市公司收購管理辦法》第六十三條第一款第（一）項有關“國有資產無償劃轉、變更、合並”中的“無償”怎麼理解？.....71
1.14 .28重組方以股份方式對上市公司進行業績補償，通常如何計算補償股份的數量？補償的期限一般是幾年？.....71
1.14 .29《上市公司收購管理辦法》有在“事實發生之日”起3日內披露上市公司收購報告書（摘要）的規定，對於“事實發生之日”怎麼理解？.....73
1.14 .30《上市公司收購管理辦法》第六十二條有關上市公司嚴重財務困難的適用意見——證券期貨法律適用意見第7號.....73
1.14 .31《上市公司收購管理辦法》第六十三條有關要約豁免申請的條款發生競合時的適用意見——證券期貨法律適用意見第8 號.....74
1.14 .32《上市公司收購管理辦法》第七十四條有關通過集中競價交易方式增持上市公司股份的收購完成時點認定的適用意見——證券期貨法律適用意見第9號.....74
1.14 .33《上市公司重大資產重組管理辦法》第三條有關擬購買資產存在資金占用問題的適用意見——證券期貨法律適用意見第10號......74
1.14 .34《上市公司重大資產重組管理辦法》第十二條上市公司在12個月內連續購買、
出售同一或者相關資產的有關比例計算的適用意見——證券期貨法律適用意見第11號.....75
1.14 .35上市公司或相關中介機構就並購重組事項來證監會上市公司監管部谘詢有何要求？.....75
1.14 .36在上市公司重大資產重組報告書中通常應當披露哪些資產評估信息？.....76
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1.1 關於修改上市公司重大資產重組與配套融資相關規定的決定.....5
1.2 上市公司重大資產重組管理辦法.....7
1.3 上市公司重大資產重組申報工作指引.....27
1.4 關於規範上市公司重大資產重組若幹問題的規定......29
1.5 關於破產重整上市公司重大資產重組股份發行定價的補充規定.....31
證券期貨法律適用意見第5號《上市公司證券發行管理辦法》第三十九條“違規對外提供擔保且尚未解除”的理解和適用.....32
1.7 證券期貨法律適用意見第10號《上市公司重大資產重組管理辦法》第三條有關擬購買資產存在資金占用問題的適用意見.....35
1.8 證券期貨法律適用意見第11號《上市公司重大資產重組管理辦法》第十二條上市公司在12個月內連續購買、
出售同一或者相關資產的有關比例計算的適用意見......36
1.9 證券期貨法律適用意見第12號《上市公司重大資產重組管理辦法》第十三條、第四十三條的適用意見.....37
1.10上市公司監管指引第1號《上市公司實施重大資產重組後存在未彌補虧損情形的監管要求》.....38
1.11 關於填報上市公司並購重組方案概況表的通知.....39
1.12關於填報〈上市公司並購重組財務顧問專業意見附表〉的規定.....40
1.13 公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第26號－上市公司重大資產重組申請文件.....41
1.14 上市部關於重大資產重組常見問題解答.....56
1.14 .1上市公司進行重大資產重組的具體流程？應履行哪些程序？.....56
1.14 .2股權激勵計劃草案的備案程序？備案時所需提交的材料？.....58
1.14 .3請介紹並購重組審核委員會的審核事項及相關規定？.....58
1.14 .4請介紹並購重組審核委員會的工作職責及相關規定？.....59
1.14 .5請介紹並購重組審核委員會的工作流程及相關規定?.....59
1.14 .6投資者在股份減持行為中是否適用一致行動人的定義，是否需合並計算相關股份？.....59
1.14 .7如何計算一致行動人擁有的權益？.....60
1.14 .8自然人與其配偶、兄弟姐妹等近親屬是否為一致行動人？.....60
1.14 .9上市公司在涉及珠寶類相關資產的交易活動中，
是否需要聘請專門的評估機構進行評估？對評估機構有何特殊要求？.....60
1.14 .10並購重組行政許可申請的受理應具備什麼條件？.....60
1.14 .11BVI公司對A股上市公司進行戰略投資應注意什麼？.....61
1.14 .12對並購重組中相關人員二級市場交易情況的自查報告有什麼要求？.....61
1.14 .13上市公司計算是否構成重大資產重組時，其淨資產額是否包括少數股東權益？.....62
1.14 .14在涉及上市公司收購的相關法律法規中，有哪些關於應當提供財務報告、評估報告或估值報告的規定？.....62
1.14 .15在涉及上市公司重大資產重組的相關規範中，對財務報告、評估報告的有效期有什麼要求？.....63
1.14 .16在涉及上市公司重大資產重組的相關法律法規中，有哪些關於應當提供財務報告及備考財務報告的規定？.....64
1.14 .17在涉及上市公司重大資產重組的相關法律法規中，有哪些關於應當進行資產評估並提供資產評估報告的規定？.....65
1.14 .18在涉及上市公司重大資產重組的相關法律法規中，有哪些關於應當提供盈利預測的規定？.....65
1.14 .19在上市公司重大資產重組中，對於軍工資產進入上市公司、豁免披露涉密軍品信息是否應當經國防科工局批準？.....66
1.14 .20收購人收購上市公司後其對上市公司的持股（包括直接和間接持股）比例不足30%的，也需要鎖定12個月嗎？.....66
1.14 .21重大資產重組方案被重組委否決後該怎麼辦？.....67
1.14 .22外資企業直接或間接收購境內上市公司，觸發要約收購義務或者申請豁免其要約收購義務時有何要求？.....67
1.14 .23證監會對短線交易的處理措施是什麼？.....68
1.14 .24上市公司並購重組中涉及文化產業的準入有什麼特別要求？.....68
1.14 .25上市公司並購重組過程中，有哪些反壟斷的要求？.....69
1.14 .26上市公司收購中，在哪些情況下應當聘請獨立財務顧問？.....70
1.14 .27《上市公司收購管理辦法》第六十三條第一款第（一）項有關“國有資產無償劃轉、變更、合並”中的“無償”怎麼理解？.....71
1.14 .28重組方以股份方式對上市公司進行業績補償，通常如何計算補償股份的數量？補償的期限一般是幾年？.....71
1.14 .29《上市公司收購管理辦法》有在“事實發生之日”起3日內披露上市公司收購報告書（摘要）的規定，對於“事實發生之日”怎麼理解？.....73
1.14 .30《上市公司收購管理辦法》第六十二條有關上市公司嚴重財務困難的適用意見——證券期貨法律適用意見第7號.....73
1.14 .31《上市公司收購管理辦法》第六十三條有關要約豁免申請的條款發生競合時的適用意見——證券期貨法律適用意見第8 號.....74
1.14 .32《上市公司收購管理辦法》第七十四條有關通過集中競價交易方式增持上市公司股份的收購完成時點認定的適用意見——證券期貨法律適用意見第9號.....74
1.14 .33《上市公司重大資產重組管理辦法》第三條有關擬購買資產存在資金占用問題的適用意見——證券期貨法律適用意見第10號......74
1.14 .34《上市公司重大資產重組管理辦法》第十二條上市公司在12個月內連續購買、
出售同一或者相關資產的有關比例計算的適用意見——證券期貨法律適用意見第11號.....75
1.14 .35上市公司或相關中介機構就並購重組事項來證監會上市公司監管部谘詢有何要求？.....75
1.14 .36在上市公司重大資產重組報告書中通常應當披露哪些資產評估信息？.....76
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