市場風險管理的稽核(ppt 100頁)

市場風險管理的稽核目錄：
一、風險的種類
二、風險管理的定義
三、個案
四、有效的風險管理框架
五、市場風險管理的方法
六、市場風險的稽核方法

市場風險管理的稽核內容摘要：
什麼是風險 ?
風險的定義是承受不可預測的變化.
從銀行的觀點,任何不可預測而會影響銀行淨值的事件就是風險.
例如: 當顧客無法清還貸款時, 貸款給客戶就代表了風險.
風險的定義是承受不可預測的變化.
從銀行的觀點,任何不可預測而會影響銀行淨值的事件就是風險.
例如: 當顧客無法清還貸款時, 貸款給顧客就代表了風險.
主要風險種類：
市場風險 - 金融資產價格的負麵變動.
信貸風險 - 交易方無法兌現其金融債務.
經營風險 - 有缺陷的步驟,人為失誤, 係統中斷或欺詐等.
流動風險 - 缺乏市場流動量妨礙快速或有效的變現頭寸或資產主組合和限製能使用的資金.
風險管理的職責 :
獨立監督所有橫跨各個單位的風險種類
提供一致和統一的措施於全部產品與資產級別
確保所承受風險與銀行的風險胃口一致
調查例外和與業務單位討論所承受風險
向高級管理層發表成績和報導風險
扮演企業監督的角色

..............................