中國建設銀行風險管理組織結構及實施方案(ppt 22頁)

定出管理風險的最佳結構– 設計風險管理結構的原則
董事會至管理層對風險管理的綜合架構
管理層作為笫一道防線
管理層必須在授權範圍之內，依照銀行的風險管理策略，政策和程序經營銀行業務
必須對日常風險管理和彙報負責
管業及支持單位應向風險管理部門和審計部門進行信息彙報，以求逹致獨立的功能能有效運作
風險管理部門和審計部門作為一道獨立的防線
具有獨立於管理層的監管功能
董事會級執委會 (風險管理執委會及審計執委會)，由全職工作部門(風險管理部和內部審計部)負責日常工作
風險管理部門專注於風險管理策略，政策，程序及權限遵守情況的日常監控
審計部門專注於確定各個係統和內控的機製落實情況及其成效. 其中包括財務，經營係統等方麵
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