我國民營企業香港上市操作實務(ppt 30頁)

我國民營企業香港上市操作實務目錄：
1、為什麼要上市？
2、能否上市？
3、在哪裏上市
4、怎樣上市
5、境外融資案例
6、國泰君安香港保薦之經驗

我國民營企業香港上市操作實務內容提要：
為什麼要上市？
上市並非企業的必然選擇
上市的利弊
利：融資、機製、資本運作、品牌
弊：費用、透明、稅收、運作成本、監管
國內民營企業之曆史問題和經營現狀
注冊資本不實
資本積累過程中的稅務問題
業務結構和股權結構
同業競爭、關聯交易
曆史問題的解決：時間和方法
案例：設立新公司，收購原有業務，規範經營
……

香港聯交所主板上市條件：
管理層股東及高持股量股東的最低持股量：並無有關規定
股東人數：於上市時最少須有100名股東，而每100萬港元的發行額須由不少於三名股東持有
包銷安排：公開發售以供認購必須全麵包銷
……

準備階段
公司確立境外上市
聘請各中介機構(保薦人、各方律師、會計師、財務顧問等)
各中介機構完成前期盡職調查後，進場工作
就各項敏感議題進行討論，確立諸如業務重組、資產重組及股權架構設計、經理期權等方案
實施業務和資產重組
確定股份製改造方案，股東會通過相關決議
經省級人民政府或國家經貿委批準依法設立並規範運作的股份有限公司
製作上市所需法律文件及申報文件
準備招股說明書所需行業、公司業務、曆史沿革等資料並同步進行驗證

..............................