費用結算工作流程及指南(doc 5頁)

費用結算工作流程及指南目錄：
一、工作流程
二、工作指引

費用結算工作流程及指南內容提要：
衝差
1、返利衝差：收到折讓證明後確定是否為返利結算，如果是就要根據財務(葉翠雲)處提供的返利單（小梁總已批的）按微波爐200元/台、空調500元/套的單價拆分返利金額提供給財務單證科打衝單，單打好分好後連同折讓證明一起給財務平帳。如客戶有特殊要求要按客戶提供的明細打此返利衝差單。
2、降價衝差：根據降價差額（需小梁總同意）打衝差價單，此種衝差價平帳有3種法方：
A、客戶開折讓證明
B、客戶退回我司以前發同種型號商品所開具的發票以衝抵重開平帳。
C、打報告單價下浮，經得領導同意後客戶開具委托書（委托書需給發貨組及財務各一份），在以後的發貨中單價下浮。
……

退貨：
1、代理商退貨需由小梁總同意，公司收到退貨後由綜合倉出具貨物驗收單，我處收到驗收單後需客戶提供退貨單價再交由財務核實，核實完畢後全部交由財務單證科打退貨單，客戶根據退貨單以返開發票、開折讓證明、退我司已開發票的這三種方式結算此筆退貨款。
2、辦事處退貨需由部門副總同意，公司收到退貨後由綜合倉出具貨物驗收單，我處收到驗收單後再根據報告內容區分是單純的退貨還是退貨補發還是退貨平帳，如果是單純的退貨就直接辦理退貨手續應可以了；如是是退貨補發就先辦退貨手續再安排補貨；如是退貨平帳先查實庫存結存明細表，根據明細表的單價辦理此次退貨平帳。
……

調貨
所有的調貨都需經過部門領導同意後才可以調貨。調出方提供調出產品的單價交由財務核實，調入方的單價按現行正常的發貨單價（需同業務員確認），我處收到調入方提供的正本收條同連同已核單價交由財務單證科打商品調拔單，財務對調入方（客戶）調入的商品開出增值稅發票，如調入方為辦事處則無需開發票，調出方根據調貨單以返開發票、開折讓證明、退我司已開發票的這三種方法結算此筆調貨款。

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