××石化集團財務公司內部結算中心財務管控(ppt67)

東亞石化集團財務公司內部結算中心
一。政策背景
了解中國人民銀行關於財務公司內部轉賬結算業務審批規定 1.申請開戶的條件（包括資產規模、年營業總收入、同城集中度等），符合上述條件之一者，可申請辦理結算業務； 2.向中國人民銀行提交的材料。
二。資金結算產生的背景
解決集團內部債務鏈
控製集團總風險
集中調配資金
三。結算中心集中控製係統
把握：
1 。四統一的目的：信息源頭準確真實、可比、信息加工和傳遞效率；
2. 三項協議：對風險控製、結算紀律要求、參與雙方的責任界定。
3.兩級財務控製：體現分層控製思想、確定總部和分支機構的權限和責任。
4.票據、資金、信息是如何傳遞和流動的？

財務總部對各分支機構的一級控製： 1）限定業務範圍 2）審批年度經營計劃 3）規定票據和資金的流程 4）對存貸款的管理 5）對頭寸的控製 6）信息的傳遞 7）稽核監管 8）評價與獎懲

各分支機構對分（子）公司的二級控製

1）自身的經營計劃製定
2）管理所轄區內分（子）公司的資金結算。（票據流、資金流和信息流）
3）對分（子）公司頭寸信息的上報和監控
4）內部稽核和會計核算
5）與參與結算的公司簽訂三項協議

..............................