鐵道資金結算中心的運作和發展研討(doc 25頁)

鐵道資金結算中心的運作和發展研討目錄：
摘要……………………I
目錄……………………Ⅱ
第一章鐵路資金實行專業化管理的必要性……………………1
1.1外部因素需要專業化管理……………………1
1.2內部因素期待專業化控製……………………2
1.3現代企業製度要求專業化監管……………………3
第二章資金結算中心的作用……………………3
2.1發揮資金調度的職能，籌集生產所需資金……………………3
2.1.1為企業生產及發展集中資金……………………3
2.1.2加強內部資金調控，提高資金利用率。……………………4
2.1.3集中使用資金，實現路內資金良性循環……………………5
2.2合理運作，提高貨幣資金的整體效益……………………6
2.2.1以內需為主，實行有償占有……………………6
2.2.2依托金融機構，取得外部收入……………………7
2.2.3嚴格監管，防範風險是獲取資金效益的基本保證……………………8
第三章鐵道資金結算中心的設置……………………8
3.1資金結算中心的組織結構……………………8
3.2資金結算中心的係統結構……………………9
第四章鐵道資金結算中心的管理……………………10
4.1推進標準化結算部建設，使之成為資金管理工作的龍頭……………………10
4.1.1加大投入，通過改善外部環境實現資金結算規範高效……………………10
4.1.2完善機製，加大內部監控，確保資金結算安全……………………10
4.1.3注重培訓，加強結算隊伍建設……………………12
4.1.4加強職業道德教育，構築思想防線……………………12
4.2實施資金監管，確保資金安全……………………12
4.2.1內部審計與外部監督並舉……………………12
4.2.2嚴格執行鐵道資金結算中心結算業務工作日誌製度及結算會計製度執行情況檢查報告製度……………………12
4.2.3創新觀念、實現銀企雙贏……………………13
4.2.4加強結算係統信息安全……………………13
4.2.5揚長避短，開辟新思路……………………13
第五章鐵道資金結算中心的發展……………………15
5.1轉變觀念是鐵道資金結算中心發展的前提……………………15
5.1.1職能作用上具有管理和經營的雙重性……………………15
5.1.2在管理資金的方式上：“信用”是基礎，經濟利益是紐帶……………………15
5.1.3資金運作功能具有相對性……………………16
5.2完善製度是鐵道資金結算中心發展的基礎……………………16
5.2.1把防範風險作為執行製度的主要內容……………………16
5.2.2要嚴格執行鐵道資金結算中心工作規程……………………17
5.2.3完善會計核算辦法和報表編製辦法……………………17
5.3強化監督管理是鐵道結算中心發展與規範的重要保證……………………17
5.3.1在監督內部時要明確層次，以便組織有針對性的監管……………………17
5.3.2在監管方法上要明確職權分工、強化行政約束力……………………18
5.3.3配備專職稽核人員，加強稽核隊伍建設……………………18
參考文獻……………………19
致謝……………………20
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