運營資金管理(PPT 57頁)

第六章 運營資金管理
第一節 運營資金管理政策
一、流動資產投資政策
二、流動資產融資政策 ——配合型融資政策
激進型融資政策
穩健型融資政策
第二節 短期融資方式
（一）短期借款的信用條件
短期借款的信用條件
(二)短期借款的利率及其支付方法
加息法
生活中真有加息法嗎？
(三)短期借款融資的評價
二、商業信用
(一)商業信用的形式與成本——應付賬款
三種信用類型與相應成本
(二)商業信用融資的評價
現金周轉期下最佳現金餘額的計算
最佳現金餘額圖
最佳現金餘額
現金的日常管理
收款環節與回收浮存
鎖箱法
集中銀行法
第四節 應收賬款管理
一、應收賬款的管理目標
二、信用政策
收賬費用與壞賬損失的關係
三、應收賬款的日常管理
應收賬款日常監控
第五節 存貨管理
存貨的成本
存貨管理中的決策
訂貨量的確定——EOQ基本模型
經濟訂貨量基本模型
經濟訂貨量模型
訂貨時間的確定——基本模型的修正1
存在交貨時滯的經濟訂貨量模型
保險儲備的確定
保留有保險存貨時的經濟訂貨量模型
課堂練習
存貨的日常管理——歸口分級製度
財務部門統一管理下的存貨資金歸口情況
存貨資金的分級管理
ABC存貨控製法分類圖

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