上市公司首次信息披露與分析概述(PPT 56頁)

第六章 上市公司首次信息披露與分析
一、 招股說明書概述
二、招股說明書的分析；
三、股票上市公告書披露與分析。

一、 招股說明書概述
（一）、招股說明書的作用
1、具有法律效力
2、全方位展示發行公司的形象
(二)．我國上市公司招股說明書內容與格式選擇
1. 首次公開發行（IPO）招股說明書內容與格式選擇規定
2. 發行新股招股說明書內容與格式具體規定
(三). IPO招股說明書的基本內容
1. 招股說明書封麵、扉頁、釋義
2. 招股說明書概覽
3. 本次發行概況
4. 發行人麵臨的風險因素
5. 發行人基本情況
6. 發行人業務和技術
7. 同業競爭與關聯交易
8. 發行人的董事、監事、高級管理人員與核心技術
9. 發行人的公司治理情況
10. 發行人的財務會計信息
11.　管理層討論與分析
12. 發行人的業務發展目標
13. 發行人募集資金運用
14. 發行人的股利分配政策
15. 發行人的其他重要事項
16. 董事、監事、高級管理人員及有關中介機構聲明
17. 招股說明書的備查文件
（四）、配股、增發招股說明書的內容
三．招股說明書的分析
(一). 發行人的曆史沿革及經曆的改製重組情況
(二). 發行人的股本情況
(三). 發行人實際控股人和內部組織關係
(四). 發行人的主營業務狀況和技術水平
(五). 發行人麵臨的主要風險
(六). 發行人的成長性
三. 股票上市公告書的披露與分析
(一). 股票上市公告書的基本內容
1. 重要聲明與提示
2. 股票上市情況
3.發行人、股東和實際控製人的情況
4.本次股票公開發行情況
5. 發行人財務會計資料
6.其他重要事項
7.上市保薦人及意見
(二). 股票上市公告書的分析
作業

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