民營企業上市流程講義課件(PPT 81頁)

目錄
決策段
上市啟動階段
1.委托中介機構
2.盡職調查
3.擬定上市方案
4.改製與重組
5.引進戰略資本
6.提交上市文件
招股掛牌階段

民營企業上市流程
目錄
決策階段
公司為什麼去上市
公司什麼去上市
公司上市的一般條件
H股模式
紅籌股模式
小紅籌模式
不同上市地點對公司的要求比較
公司主營業務分析
內地上市主要財務區別
內地主要財務區別
香港上市主要財務區別
對照分析公司基本情況
選擇上市地點
上市的可行性研究
上市程序啟動階段
1.委托中介機構
各中介機構的協調
財務顧問
選擇財務顧問的標準
財務顧問在上市過程中的職責
保薦人
保薦人的職責
注冊會計師
有資質的內地事務所名單
2.盡職調查
盡職調查報告內容
三、擬定上市方案
四.改製與重組
改製和重組需要考慮的內容
重組的持續變動
改製和重組的原則
國內IPO和海外IPO的重組是不同的
本所案例（國內）
改製設立的重點問題
（一）淨資產折股
（二）股本到位問題
（三）股權清晰問題
（四）商標使用權
（五）土地使用權
（六）主營業務問題
（七）實際控製人問題
（八）違規占用資金問題
（九）關聯交易問題
本所案例（國外）
國外IPO
本所案例：紅籌構架的建立
紅籌構架圖示
五、上市輔導與規範性運作
1、法人治理結構的問題
2、日常經營的規範運作問題
（1）獨立性
（2）合規性
3、同業競爭問題
3、關聯交易問題
4、會計政策穩健問題
六.引進戰略資本
進入戰略資本的優劣
金融資本和產業資本的比較
戰略資本的投資方式
引入戰略投資者的程序
山東大乘審計集團

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