運營資金管理概述(PPT 90頁)

第5章營運資金管理
運營資金管理概述
現金和有價證券管理
應收賬款管理
存貨管理

營運資金管理
學習目的
第一節 營運資金管理概述
（一）流動資產
（二）流動負債
營運資金的特點
二、營運資金的管理目的
三、運營資金管理策略
四、營運資金的融資策略
一、持有現金的目的
二、目標現金持有量的確定
三、現金流量日常管理
一、應收賬款管理目標
（二）信用風險
二、信用政策分析與決策
（一）信用標準
(二）信用條件
（二）信用條件備選方案分析與決策
（三）收賬政策
三、應收賬款全過程管理
判斷題
一、存貨管理的目標
二、存貨成本
三、存貨決策
（二）經濟訂貨批量模型的延伸
(二）經濟訂貨批量模型的延伸
判斷題：
單選題
本章小結

..............................