某公司18新利网址多少 製度(DOC 28頁)

第三節 財務部崗位工作流程
一、財務總監
（一）、財務總監基本工作程序
（二）、財務總監日工作程序
二、財務經理
（一）、財務經理基本工作程序
（二）、財務經理日工作程序
三、銀吧主管
（一）、銀吧主管基本工作程序
（二）、銀吧主管日工作程序
四、成本控製主管
（一）、成本控製基本工作程序
（二）、成本控製日工作程序
五、會計主管
（一）、會計主管基本工作程序
（二）、會計主管日工作程序
六、會計
（一）、會計基本工作程序
（二）、會計日工作程序
七、成本會計
（一）、成本會計基本工作程序
（二）、成本會計日工作程序
八、出納
（一）、出納基本工作程序
（二）、出納日工作程序
九、核算員
（一）、核算員基本工作程序
（二）、核算員日工作程序
十、收銀員
（一）、收銀員基本工作程序
（二）、收銀員日工作程序
十一、吧員
（一）、吧員基本工作程序
（二）、吧員日工作程序
十五、財務部培訓製度

第四節 會計管理
一、會計核算
（一）、核算原則
（二）、核算程序
二、會計憑證
三、會計報表
（一）、分類
（二）、會計報表
（三）、會計報表管理
四、經營費用預算編製流程
（不全請完善）
第五節 成本會計管理
一、成本費用管理
二、項目成本管理流程
三、經營成本管理流程
四、盤點管理製度
1、目的
2、盤點範圍
3、盤點方式
4、人員的指派與職責
5、盤點前準備事項
6、年中、年終全麵盤點
7、不定期抽點
8、盤點報告
9、現金、票據及有價證券盤點
10、存貨盤點
11、其他項目盤點
12、盤點工作獎懲
13、帳載錯誤處理
14、賠償處理
五、核算程序
1、帳證核對
2、帳帳核對
3、帳實核對
六、成本會計報表管理
第六節 銀吧、出納管理
一、出納現金存取手續
（一）、現金存款
（二）、現金取款
二、收銀員現金存取手續
（一）、現金存款
（二）、現金取款
三、吧員管理
四、現金清查（對賬）流程
五、銀行存款清查（對賬）流程
六、往來款項清查管理
七、現金日記帳處理
（一）、現金日記帳，銀行日記帳結帳程序
1、月結帳
2、年度結帳
（二）、供貨商現金日記帳，銀行日記帳結帳程序
1、月結帳
2、年度結帳
八、收付款程序
（一）、收款程序
1、出納
2、收銀員
（二）、付款流程
1、出納
2、收銀員
九、長.短款帳務處理
（一）、長款
1、出納
2、收銀員
（二）、短款
1、出納
2、收銀員
十、工資發放流程
十一、養老保險支付流程圖
十二、車輛費用辦理
十三、特殊情況處理
第七節　　票據管理
一、收據
１、收據保管
２、收據使用
３、收據的作廢
二、支票
1、支票購買
2、支票保管
3、支票領用
4、支票銷毀
5、轉帳支票結算
6、轉帳支票使用流程
7、現金支票結算
8、現金支票使用流程
三、銀行彙票
１、辦理彙票程序
２、收到彙票的程序：
３、彙兌結算業務程序
（1）、信彙
（2）、電彙
四、發票
1、發票購買
2、發票保管
3、發票領用
4、發票銷毀

第八節　財務檔案、印章管理
一、會計檔案管理基本要求
二、會計檔案裝訂流程
三、會計電算化製作文檔案程序
四、財務專用章管理
（一）、範圍
（二）、具體規定
１、更換
２、遺失
３、保管
五、保險櫃管理程序
六、檔案移交程序（按時間要求最終由行政部保管）
第九節　費用報銷製度
一、出差
（一）、交通費
（二）、餐費
（三）、住宿
１、副總經理級
2、總監級
3、經理級
4、主管級（部長級）
5、普通員工
二、市內交通費
三、費用報銷管理
1、借款範圍
2、借款流程
3、還款辦法
4、費用報銷流程
第十節 日常18新利网址多少
一、財務會議製度及流程
二、部門例會製度及流程
三、財務分析製度及流程
（一）、財務規劃
（二）、財務預、決算製度及流程
（三）、財務利潤分析
（四）、項目投資財務規劃及分析（開新店）
四、財務部工作交接手續
（一）、出納、會計交接手續
（二）、銀員、吧員交接手續
五、資本金的籌集和管理
六、融資管理
七、資產管理及核算
１、資產分類
２、流動資產
３、固定資產
４、無形資產
５、遞延資產
６、其他資產
7、固定資產購置流程
八、負債的管理
九、稅務管理
十、營業收入、利潤及利潤分配
十一、經濟合同審核程序
十二、申購財務審批製度
十三、對外投資管理及核算（開新店）
（一）、投資類別
（二）、投資管理
（三）、公司投資計價和投資收益核算
十四、財務值班製度
第十一節 庫房管理
第十二節　財務部獎懲製度

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