中國銀行H省分行操作風險管理體係設計(PDF 68頁）

摘要 . I
Abstract .II
第 1 章緒論 .... 1
1.1 問題的提出 1
1.1.1 操作風險的定義 2
1.1.2 操作風險的特征 3
1.1.3 操作風險的分類 4
1.2 國內外操作風險管理研究現狀 .... 4
1.3 研究方法 ... 6
1.4 論文結構 ... 6
第2 章商業銀行操作風險相關理論 . 8
2.1 國外操作風險管理理論 .... 8
2.1.1 操作風險管理原則和框架... 8
2.1.2 操作風險的計量 .... 11
2.1.3 COSO報告. 12
2.2 國內操作風險管理理論 .. 16
2.2.1 國內理論界的研究現狀 .... 16
2.2.2 監管層對商業銀行內部控製和操作風險管理所作的指引.... 16
2.3 本章小結 . 19
第3 章中國銀行H省分行操作風險管理缺陷分析. 21
3.1 中國銀行H省分行情況簡介. 21
3.2 哈爾濱河鬆街支行和雙鴨山四馬路支行特大金融詐騙案 . 22
3.2.1 哈爾濱河鬆街支行特大金融詐騙案 ... 22
3.2.2 雙鴨山四馬路支行特大金融詐騙案 ... 24
3.3 中國銀行H省分行操作風險管理缺陷分析.. 26
3.3.1 內部控製和風險管理環境缺失..... 26
3.3.2 缺乏有效的風險評估手段. 28
3.3.3 控製活動缺乏係統性 .. 29
3.3.4 缺乏信息溝通機製 31
3.3.5 監督糾正機製不建全 .. 32
哈爾濱工業大學工商管理碩士學位論文
- IV -
3.4 本章小結 . 33
第4 章中國銀行H省分行操作風險管理體係總體設計... 34
4.1 控製環境設計 34
4.1.1 構建內控組織架構 35
4.1.2 改進18新利真人网 管理 36
4.1.3 培育內部控製與合規文化. 36
4.2 操作風險的識別與評估 .. 37
4.2.1 操作風險的控製目標 .. 38
4.2.2 操作風險的識別和評估流程... 38
4.3 控製活動設計 39
4.4 信息與溝通 ... 42
4.5 監督糾正 . 44
4.6 本章小結 . 44
第5 章中國銀行H省分行業務層麵操作風險管理設計實例... 46
5.1 分析和理解票據貼現業務流程 .. 46
5.2 票據貼現業務流程固有風險的識別、評估和控製 . 50
5.3 票據貼現業務剩餘風險的評估 .. 50
5.4 本章小結 . 54
結論.... 55
參考文獻.... 56
哈爾濱工業大學碩士學位論文原創性聲明... 58
哈爾濱工業大學碩士學位論文使用授權書... 58
後記.... 59
個人簡曆.... 60
..............................