券商借殼上市簡介與案例分析(PPT 60頁)

借殼上市
定義
相關法律法規
上市標準
審核關注點
主要流程
幾種模式
基本步驟
借殼上市過程中的法律問題
借殼上市案例分析
券商借殼上市簡介與案例分析
目錄
借殼上市基本步驟
案例一：海通證券借殼都市股份
案例分析提綱
海通證券借殼上市背景分析
借殼上市前期準備
相關方介紹
海通證券
都市股份
借殼方案
製造淨殼：資產出售
縮股並入：換股合並
現金選擇權
定向增資擴股
海通證券的資產進入上市公司
相應變更
合並結果：海通證券實現上市，總股本為33.89億股。
三方權益劃分
方案難點分析
案例思考
海通證券借殼上市的積極作用
海通證券借殼上市成本分析
成本構成
案例二：廣發證券借殼延邊公路
廣發證券
S延邊公路
回購注銷
換股吸收合並
合並程序
合並程序（續）
縮股改製
相關變更
廣發證券的借殼之路
董正清內幕交易案
廣發證券股權糾紛案
相關法律事項
合並結果：廣發證券總股本達25.07億股
廣發證券借殼上市成本分析
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