18新利网址多少 與價值創造講義(PPT 77頁)

18新利网址多少 與價值創造
現代企業18新利网址多少 整體框架
一、什麼是會計與稅務？
（一）什麼是會計?
（二）什麼是稅務?
二、什麼是現金管理?
（一）存款管理
案例1：協定存款
案例2：與利率掛鉤的結構性存款
（二）現金理財管理
案例1：委托貸款
案例2：什麼是信托？
（三）結算管理
案例1：買方付息票據貼現
案例2：代理貼現
案例3：商業承兌彙票承兌人保貼
案例4：商業承兌彙票持票人保貼
（四）集中管理
案例1：普通現金池
案例1：普通現金池
三、什麼是財務分析？
（一）財務分析的概念
案例1：業績評價
（二）財務分析的方法
資產負債表
利潤表
案例1：2008年年報有關行業企業固定資產結構
案例1：2008年年報有關行業企業毛利率
四、什麼是資金運作？
（一）應收應付賬款的運作
1、保理融資
案例1：保理融資操作模式
2、反保理融資
案例1：反保理融資操作模式
（二）預收預付款項的運作
1、三方保兌倉
案例1：三方保兌倉操作模式
2、未來提貨權質押融資
案例1：未來提貨權質押融資操作模式
3、四方保兌倉
案例1：四方保兌倉操作模式
4、先票/款後貨
案例1：先票/款後貨操作模式
（三）存貨的運作
1、動產質押融資
案例1：動產質押融資操作模式
2、倉儲公司統一授信擔保
案例1：倉儲公司統一授信擔保業務流程
五、什麼是內部控製和公司治理？
（一）什麼是內部控製？
案例1：製度的重要性
（二）什麼是公司治理？
案例1：“青島啤酒”股權變更
案例1：“青島啤酒”股權變更
六、什麼是資本運作？
（一）投資管理的基本理念
（二）資本性融資方式
案例1：杠杆收購
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