企業所得稅年度納稅申報表(DOC 78頁)

一、營業收入（填附表一）
減：營業成本（填附表二）
營業稅金及附加
銷售費用（填附表二）
管理費用（填附表二）
財務費用（填附表二）
資產減值損失
加：公允價值變動收益
投資收益
二、營業利潤（1-2-3-4-5-6-7+8+9）
加：營業外收入（填附表一）
減：營業外支出（填附表二）
三、利潤總額（10＋11－12）
加：納稅調整增加額（填附表三）
減：納稅調整減少額（填附表三）
其中：不征稅收入
免稅收入
減計收入
減、免稅項目所得
加計扣除
抵扣應納稅所得額
加：境外應稅所得彌補境內虧損
納稅調整後所得（13＋14－15-19-21＋22）
減：彌補以前年度虧損（填附表四）
應納稅所得額（23－24）
稅率（25%）
應納所得稅額（25×26）
減：減免所得稅額（填附表五）
減：抵免所得稅額（填附表五）
應納稅額（27－28－29）
加：境外所得應納所得稅額（填附表六）
減：境外所得抵免所得稅額（填附表六）
實際應納所得稅額（30＋31－32）
減:本年累計實際已預繳的所得稅額
其中:彙總納稅的總機構分攤預繳的稅額
彙總納稅的總機構財政調庫預繳的稅額
彙總納稅的總機構所屬分支機構分攤的預繳稅額
其中：本市總機構所屬本市分支機構分攤的預繳稅額
合並納稅（母子體製）成員企業就地預繳比例
合並納稅企業就地預繳的所得稅額
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