財務工作手冊(DOC 42頁)

第一部分 財務崗位設置及工作職責.....2
一、財務總監崗位職責.....3
二、財務經理崗位職責.....3
三、成本控製崗位職責.....4
四、往來管理崗位職責.....5
五、財務分析崗位職責.....6
六、總部出納（分公司收銀員）崗位職責.....6
七、稽核員崗位職責.....7
八、開票員崗位職責.....8
九、資產管理崗位職責（總部由出納兼任，分公司由稽核員兼任）.....9
十、財務網絡管理員崗位職責.....9
第二部分 公司會計製度.....10
一、總則.....10
二、資　產.....11
三、負債.....13
四、所有者權益.....13
五、收入.....14
六、費用.....14
七、利潤.....14
八、財務報告.....15
第三部分 會計內部控製製度.....15
第四部分 資金內部控製製度.....19
第五部分 資金管理辦法.....22
1. 管理機構.....22
2. 賬戶管理.....22
3.支票管理.....22
4.現金管理.....23
第六部分 財務支款及報銷辦法.....25
第七部分 資產管理辦法.....31
第八部分 物資采購管理辦法.....36
第九部分 工資管理辦法.....40
第十部分 財務保密製度實施細則.....41
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