金融機構衍生產品交易業務管理暫行辦法(DOC 38頁)

（一）與衍生產品交易直接相關的基礎資產或基礎負債的真實性；
（一）產品結構及基本交易條款的完整介紹和該產品的完整法律文本；
（一）其總行（地區總部）對該分行從事衍生產品交易品種和限額等方麵的正式書麵授權文件；
（一）其總行（地區總部）對該分行從事衍生產品交易等方麵的正式授權對交易品種和限額作出明確規定；
（一）基礎類資格：隻能從事套期保值類衍生產品交易；
（一）套期保值類衍生產品交易。即銀行業金融機構主動發起，為規避自有資產、負債的信用風險、
市場風險或流動性風險而進行的衍生產品交易。此類交易需符合套期會計規定，並劃入銀行賬戶管理。
（一）完善的衍生產品交易前、中、後台自動聯接的業務處理係統和實時的風險管理係統；
（一）完善的衍生產品交易前、中、後台自動聯接的業務處理係統和實時風險管理係統；
（一）客戶進行該筆衍生產品交易的合規性；
（一）開辦衍生產品交易業務的申請報告、可行性報告及業務計劃書或展業計劃；
（一）有健全的衍生產品交易風險管理製度和內部控製製度；
（一）確保配備數量充足且具備相關經驗和技能的內審人員；
（一）衍生產品交易業務的指導原則、業務操作規程（業務操作規程應當體現交易前台
、中台與後台分離的原則）和針對突發事件的應急計劃；
（一）評估衍生產品的風險及複雜程度，對衍生產品進行相應分類，
並至少每年複核一次其合理性，進行動態管理；
（七）中國銀監會要求的其他文件和資料。
（七）交易員守則；
（三）與交易相關的主要風險披露；
（三）嚴格的業務分離製度，確保套期保值類業務與非套期保值類業務的市場信息、
風險管理、損益核算有效隔離；
（三）交易品種及其風險控製製度；
（三）客戶是否已經完全理解該筆衍生產品交易的條款、相關風險，
以及該筆交易是否符合第四十五條第二項確認的交易目的或目標；
（三）是否存在與本條第一項確認的基礎資產或基礎負債相關的尚未結清的衍生產品交易敞口。
（三）有適當的交易場所和設備；
（三）衍生產品交易會計製度；
（九）對前、中、後台主管人員及工作人員的培訓計劃；
（二）與產品掛鉤的指數、收益率或其他參數的說明
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