IPO盡職調查相關資料(doc 12頁)

IPO盡職調查相關資料內容提要：
1.發行人基本情況調查。發行人基本情況調查包括：改製與設立情況、發行人曆史沿革情況、發起人和股東的出資情況、重大股權變動情況、重大重組情況、主要股東情況、員工情況、發行人獨立情況、內部職工股(如有)情況、商業信用情況。
2.發行人業務與技術調查。發行人業務與技術調查包括：發行人行業情況及競爭狀況、采購情況、生產情況、銷售情況、核心技術人員、技術與研發情況。
3.同業競爭與關聯交易調查。同業競爭與關聯交易調查包括：同業競爭情況、關聯方及關聯交易情況。
4.高管人員調查。高管人員調查包括：高管人員任職情況及任職資格、高管人員的經曆及行為操守、高管人員勝任能力和勤勉盡責、高管人員薪酬及兼職情況、報告期內高管人員變動、高管人員是否具備上市公司高管人員的資格、高管人員持股及其他對外投資情況。
5.組織結構與內部控製調查。組織結構與內部控製調查包括：公司章程及其規範運行情況、組織結構和股東大會、董事會、監事會運作情況、獨立董事製度及其執行情況、內部控製環境、業務控製、信息係統控製、會計管理控製、內部控製的監督情況。
6.財務與會計調查。財務與會計調查包括：財務報告及相關財務資料、會計政策和會計估計、評估報告、內控鑒證報告、財務比率分析、銷售收入、銷售成本與銷售毛利、期間費用、非經常性損益、貨幣資金、應收款項、存貨、對外投資、固定資產、無形資產、投資性房地產、主要債務、資金流量、或有負債、合並報表的範圍、納稅情況、盈利預測。
7.業務發展目標調查。業務發展目標調查包括：發展戰略、經營理念和經營模式、曆年發展計劃的執行和實現情況、業務發展目標、募集資金投向與未來發展目標的關係。

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