某商業銀行係統管理及業務管理知識核算(PPT 43頁)

某商業銀行係統管理及業務管理知識核算(PPT 43頁)目錄：

第一節 商業銀行係統內往來業務概述
第二節 係統內資金電子彙劃業務的核算
第三節 係統內資金拆借及利息的核算

某商業銀行係統管理及業務管理知識核算(PPT 43頁)簡介：

一、商業銀行係統內往來業務的含義
商業銀行係統內往來業務，又稱聯行往來業務，是指同一銀行係統內所屬各行處之間由於辦理結算和資金調撥等業務，相互代收、代付而發生的資金賬務往來。
具體來說，係統內往來就是由一筆轉帳結算及其信息的傳遞而聯係的相關聯行間，在不同的時間與空間裏通過借記或貸記往來帳戶而達到為客戶辦理轉帳結算的目的。其本質就是聯行間的資金應收應付關係。

二、係統內資金電子彙劃係統的構成
係統內資金電子彙劃係統一般由彙劃業務經辦行（簡稱經辦行）、清算行、省區分行及總行清算中心組成，各行間通過計算機網絡連接 。
經辦行：就是辦理結算和資金彙劃業務的行、處。彙劃業務的發生行為發報經辦行，彙劃業務的接收行為收報經辦行。
清算行：就是在總行清算中心開立備付金存款賬戶的豌，各直轄市分行和二級分行（包括省區分行營業部）均為清算行，清算行負責辦理轄屬行、處彙劃款項的清算。
省區分行也在總行清算中心開立備付金戶，但不用於彙劃款項的清算，隻用於辦理係統內資金調撥和內部資金利息的彙劃。
清算行及經辦行的設立、撤銷，應由主管分行向總行提出書麵申請，總行核準同意後頒發或撤銷電子彙劃聯行號。電子彙劃聯行號是參加電子彙劃係統的專用標識，經辦行憑依電子彙劃聯行號辦理資金發報和收報。
總行清算中心:主要是辦理係統內各經辦行之間的資金彙劃、各清算行之間的資金清算及資金拆借、賬戶對賬等賬務的核算與管理。

聯行電子彙劃業務的基本做法
實存資金：是指以清算行為單位在總行清算中心開立備付金存款賬戶，用於彙劃款項時資金清算。
同步清算：是指發報經辦行通過其清算行經總行清算中心將款項彙劃至收報經辦行，同時，總行清算中心辦理清算行之間的資金清算，清算行辦理經辦行之間的資金清算。
頭寸控製：是指各清算行在總行清算中心行開立的備付金存款賬戶，必須保證有足夠的存款，總行清算中心對各行彙劃資金實行集中清算。清算行備付金存款不足，二級分行可向管轄省區分行借款，省區分行和直轄市分行、直屬分行頭寸不足可向總行借款。
集中監督：是指總行清算中心對彙劃往來數據發送、資金清算、備付金存款賬戶資信情況和行際間查詢查複情況進行管理和監督。

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