中小企業管理及私募債業務管理知識簡介(PPT 33頁)

中小企業管理及私募債業務管理知識簡介(PPT 33頁)目錄：

一、中小企業私募債券簡介
二、內部業務實施方案簡介

中小企業管理及私募債業務管理知識簡介(PPT 33頁)簡介：

發債事項決議：發行人有權部門需組織會議，出具同意發債的決議文件。一般發債事宜由董事會提案，股東大會批準後方可開展。製定審核限製股息分配措施。
審計工作:備案材料包含發行人經具有執行證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計的最近兩個完整會計年度的財務報告。一般審計工作所需時間最長，而財務數據定稿決定了其它備案文件的完成時間。
盡職調查:主承銷商、律師、會計師等中介機構可一起對企業進行盡職調查，以加快項目進程。盡職調查期間，主承銷商與發行人商定私募債具體發行方案。

確定發行方案:
確定發行規模、期限、募集資金用途等常規方案（具體方案在項目過程中仍可討論修改）。
確定私募債受托管理人。
確定擔保方式（第三方擔保，財產抵質押），積極尋找擔保方，聯係擔保工作。
確定償債保障金賬戶銀行。

完成擔保工作:
證券交易所鼓勵發行人采取一定的增信措施，以提高償債能力，降低企業融資成本。
目前受市場認可度較高的擔保方式為第三方擔保（擔保公司），考慮到第三方擔保需要盡職調查，且發行人需要準備相應反擔保物，該環節耗時長，溝通較為複雜，需要盡早安排。

簽署協議文件:
需要簽署的協議文件包括承銷協議、受托管理協議、債券持有人會議規則、銀行設立償債保障金專戶簽訂的協議、擔保協議或擔保函。
協議文件的簽署，保證了相關文件製作的順利完成。對簽署協議各方都需要走公司內部流程，需要預留時間以防止耽誤整體進程。

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