財務報銷操作管理製度(doc 3頁)

財務報銷操作管理製度目錄：
一、固定資產報銷
二、流動資產報銷
三、費用報銷

財務報銷操作管理製度內容簡介：
1.購置固定資產，必須先有批準的購置計劃，控購商品必須經董事會向有關部門辦理專項控製證明單才能購買；2.在當日內購置，經領導批準可借用空白支票在計劃範圍購置，如能事先知道價格、單位名稱及賬號者，可辦理借款手續，經領導批準，由財務部開支票；3.固定資產報銷時須建立固定資產卡片，並有資產編號，財務才準予報銷； 4.固定資產經財務報銷後，財務部列入“內部往來成本費用”科目。
采購部門提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計劃，經領導批準後報財務部作出次月定額用款計劃。凡購入材料物品，必須填寫入庫驗收單(一式三聯，采購、倉庫、財務部各一聯)後，才予以報銷。材料物品領用時，必須填領料單(一式三聯，領用人、倉庫、財務部)。

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