公司應收賬款管理辦法(doc 4頁)

公司應收賬款管理辦法內容簡介：
為進一步規範我公司應收帳款管理，保證資金周轉順暢，避免呆帳、死帳的出現，並結合公司實際情況，特製定本辦法：
一、接待打折權限規定
(一)折扣簽批權限總經理有簽免費消費的權限，客房部經理有客房消費五五折折扣
權，餐飲部經理有餐飲食品消費八五折折扣權。
(二)部門經理需要接待簽單時，必須寫明接待人員並報總經理同意後方可簽單。
(三)凡需要超權限折讓時，必須取得授權後方可打折，並詳細記錄事由及授權人。
(四)部門經理以上管理人員可以提供2000元以內的簽單擔保，但必須簽字確認，並在一個月內負責收回賬款。
(五)折扣範圍。酒店折扣範圍僅限於餐飲食品(不包括海鮮)、客房房租。其它如香煙、酒水、服務費及雜項均不在折扣範圍。特殊情況下折扣，必須有酒店總經理簽字。
(六)折扣審簽。原則上要求帳單上有相應折扣權限人當場親筆簽字。如當事人不在現場，可電話委托值班經理代簽。如果是收銀員接到折扣權限人電話指示的，收銀員必須在帳單上注明“×月×日時××電話指示×折”字樣。第二天早上12:00之前，經辦人（收銀）必須讓折扣授權人補簽字。否則將對經辦人處以20元罰款。
二、簽字掛賬規定
（一）有關單位或個人若簽單掛賬，必須有簽單協議。協議簽訂前，首先由各單位財務部負責調查單位資信情況。若可行，經單位負責人簽字審批後；方可簽訂消費掛賬協議。若私自掛帳造成的經濟損失由該經辦人全額賠償，同時給於違紀處理。
（二）簽單掛賬協議必須明確簽單人員，並預留簽單人的簽字字樣，雙方單位蓋章，法定代表人簽字，明確各自權利義務。
（三）小型企業、新辦企業或個人原則上不允許簽單掛賬。
（四）如簽單除執行第(一)條規定外；必須按協議約定結賬時間進行結算，如果到期不結賬，即要停止簽單。各單位財務部要以書麵的形式將擬停止掛帳的單位當天內上報公司財務總監。經審批後由公司財務總監及時通知到各單位，各單位接到通知後以書麵形式即時通知各消費吧台，對未按規定執行造成經濟損失由經辦人全額賠償，同時按違紀處理。若屬信息傳達不到位造成的經濟損失由各單位財務負責人全額賠償，並做違紀處理。

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