企業相關內部控製製度(doc 6頁)

企業相關內部控製製度目錄：
一、關於投資、籌資製度
二、關於工程項目控製
三、關於對外擔保
四、關於增加內部控製檢查一項

企業相關內部控製製度內容提要：
關於增加內部控製檢查一項：
1、公司成立內部控製檢查小組，小組由公司高層管理人員領導，小組成員包括行政辦公室、審計部、財務部等部門人員，具體負責內部控製執行情況的監督檢查，確保內部會計控製的貫徹實施。內部控製檢查小組的主要職責是：
A、內部控製的執行情況進行檢查和評價。
B、寫出檢查報告，對涉及會計工作的各項經濟業務、內部機製和崗位在內部控製上存在的缺陷提出建議。
C、執行內部控製成效顯著的內部機構和人員提出表彰建議，對違反內部會計控製的內部機構和人員提出處理意見。
2、公司可聘請會計師事務所等中介機構對公司內部控製設計的合理性及實施的有效性進行評價，接受委托的中介機構應對公司內部會計控製的建立健全和執行情況得濟內部控製中的重大缺陷提出書麵報告和改進建議。

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