某硬質合金公司物流內部控製製度分析(doc 6頁)

某硬質合金公司物流內部控製製度分析內容提要：
請購商品
公司對請購商品應建立授權審批製度，對主要原材料（鎢精礦、草酸鈷、碳化鉭、碳黑、鈷粉等），主要輔助材料（鹽酸、液堿、液氨、精製氯化銨、片堿、硝酸鈉、二甲苯、聚苯乙烯等），大宗物質的采購（鋼材、自製工程用物資）應經過特別授權，對一般輔助材料、低值易耗品可以經過一般授權。不管特別授權還是一般授權，都由對該項預算負責的人員審批。
請購商品的單位，包括各車間、科室、工程項目負責人應根據生產需要或工程項目預算，提出請購申請，編製請購商品明細表（一式四聯，請購單位留存一聯，各單位領料員一聯，倉庫一聯，采購部門一聯），經授權人員簽字並簽署單位公章送交商品保管倉庫，倉庫保管員用請購單的數量與實際庫存數量對比，確定那些商有足額的庫存，那些商品需要采購，從而進一步確定需要采購的商品的名稱、規格、數量，在請購單上注明，然後再將請購單送交采購部門。

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