超級市場的現金管理條例(doc 3頁)

超級市場的現金管理條例內容提要：
一、 嚴格遵守執行國務院頒發的《現金管理暫行條例》及中國人民銀行的《現金管理暫行條例實施細則》。
二、 區財務部及各分店的庫存現金要求實行定額管理，庫存限額由區財務部及各分店提出計劃，報區主管經理及銀行審定。一經核定必須嚴格遵守掌握，不得超過。
三、 各分店對當日收入的現金，按要求整理好，由保安人員陪同及時送交銀行，不得坐支。如需補充限額時，應向銀行另行提取。
四、 必須按規定範圍使用現金，現金的使用範圍：
1、支付給員工的工資、獎金、津貼、福利費等；
2、支付出差人員必須隨身攜帶的旅差費；
3、一千元以下的各項零星支出；
4、中國人民銀行規定需要支付現金的其他支出。
五、 員工持發票或有關單據報銷時，須填寫報銷憑證，部門負責人和會計主管簽字，主管總經理簽字，出納員複核無誤後，方可辦理報銷結算，並在已付款的憑證上加蓋“現金付訖”戳記。
六、 出納員對於失實、不合法的原始憑證有權拒絕受理，對於記載內容不完整、不準確的原始憑證應當退回，要求補充更正，對違反國家政策、財務製度及公司18新利网址多少 規定的收支不得辦理。
七、 必須建立健全現金賬目，逐筆記載，賬款要日清日結，做到賬賬相符，賬款相符。

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