齊齊哈爾某特殊鋼公司內部審計製度(doc 6頁)

齊齊哈爾某特殊鋼公司內部審計製度目錄：
第一章 總 則
第二章 內部審計工作機構和人員
第三章 審計對象和審計範圍
第四章 工作權限
第五章 工作程序
第六章 附則

齊齊哈爾某特殊鋼公司內部審計製度內容提要：
第一條 為建立健全公司內部審計製度，加強內部審計工作，根據《中華人民共和國審計法》、審計署《關於內部審計工作的規定》，製定本製度。
第二條 內部審計是實施內部監督，依法檢查會計賬目及相關資產，監督企業財務收支真實性、合法性、效益性的活動。
第三條 公司實施內部審計製度，以促使各職能部門和生產車間加強內部管理，遵守國家財經法紀和公司內部有關規章製度，改善經營管理，提高經濟效益。
第四條 公司企管部下設審計主管，在企管部經理的領導下進行審計監督，開展內部審計工作，必要時可直接向總經理彙報工作。
第五條 企管部要配備與工作相適應的審計人員，審計人員必須具備必要的專業知識及執業技能。
第六條 內部審計人員必須嚴格按照國家法律法規和本製度的相關規定執行內部審計，忠於職守，客觀公正，保守秘密。
第七條 審計人員必須遵守職業道德，加強職業道德修養，自覺接受紀律約束，努力提高審計水平，保證審計工作質量。
第八條 內部審計人員應對其所出據的審計結論負責。
第九條 內部審計人員應根據公司年度審計計劃開展審計業務。

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