管輸價格管理流程圖(doc 6頁)

管輸價格管理流程圖內容提要：
1.風險
（1）F1產品定價不完整、不準確
（2）F2價格的製定和調整未經有效審批、不符合國家或股份公司的相關規定（K）
2.控製措施
1）F:產品定價不完整、不準確
（1）F1.1M公司對所有的產品種類進行定價：管輸與天然氣執行國家統一價格，化工產品由公司自主定價。銷售事業部主管領導對價格管理小組的價格調整意見2天內組織各相關崗位召開價格議定會，集體研究討論審核調價報告是否科學合理、及時準確。
（2）F1.2M財務資產處處長收到銷售事業部提交的價格調整報告後，當日內對調價報告的可行性進行審核。
（3）F1.3M公司價格管理領導小組主管領導收到價格調整報告後，及時對調價報告進行審核，審核調價報告是否科學合理、及時準確。
（4）F1.4M財務資產處關聯交易科科長對價格管理崗位是否完整準確按公司價格管理領導小組批複的產品品種、價格、執行時間等內容起草的價格調整通知進行審核。
（5）F1.5M財務資產處處長對關聯交易科送來的價格調整通知進行複審，審查調價通知是否與公司價格管理領導小組批示的產品品種、價格、時間一致並於當日簽發。
2）F:價格的製定和調整未經有效審批、不符合國家或股份公司的相關規定
（1）F2.4K—原油銷售價格執行股份公司規定的價格； —天然氣執行國家頒布的價格； —液化氣價格實行自主定價，價格的製定和調整由價格主管部門負責人對價格審核後，報公司主管領導或價格領導小組審批。 —成品油：公司價格領導小組根據股份公司下達的價格，在規定權限和調整幅度內進行調整、審批。 —在公司權限內定價的，由公司價格領導小組進行研究調整、主管領導審批。

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