價格執行管理流程圖(doc 5頁)

價格執行管理流程圖內容提要：
1.風險
（1）F1未及時執行既定的價格(包括上級公司定價)
2.控製措施
1）F:未及時執行既定的價格(包括上級公司定價)
（1）F1.1M銷售事業部油氣銷售科銷售、計量崗位接到新的價格文件後，通知現場銷售崗位自通知明確的執行時間起嚴格按新的價格銷售並填製各類出庫憑據。
（2）F1.2M銷售事業部油氣銷售科產品銷售結算崗位對現場銷售崗位填製的各種出庫憑據進行審核，確認無誤後開具發票並填製產品銷售彙總簽認單。溶劑油及順酐產品由銷售結算崗位彙總後交石化廠財務崗位審核後開具發票。
（3）F1.3M銷售事業部油氣銷售科科長對各種出庫憑據、發票及票據交接簽認單進行再次審核，確保新的價格及時得到執行。
（4）F1.4M會計核算中心生產成本科銷售核算崗位對油氣銷售科填製的各種銷售出庫憑據、發票及票據交接簽認單進行審核，確認價格等無誤後進行帳務處理。

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