某公司抽審工程結算流程說明(doc 3頁)

某公司抽審工程結算流程說明內容提要：
流程涉及部門及職責
1、業務主管部門及職責：
審計處：負責工程結算的接收、整理、登記、工作分配，並通過職業判斷確定抽審項目，實施審計、審理，形成最終審計結論提交財務部門結算；整理審計資料，完成審計統計報表。
2、業務參與部門及職責：
工程預算處：負責報送已經審核定案的工程結算及相關附件。
財務資產處：負責接收審計抽審完成的工程結算及審計結論。
流程涉及的相關製度和記錄
1、製度：
中油股份公司《內部審計規範》、撫順石化分公司《內部審計工作規定》、《工程內部審計管理規定》、《抽樣審計規定》以及工程結算相關的工程預算定額、工程取費標準文件和規定、其他與工程結算相關的說明、製度、辦法和規定等。

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