上市公司內部控製的專項報告(doc 7頁)

上市公司內部控製的專項報告內容提要：
某某公司董事會：
我們接受委托，對某某公司的某年度財務報表進行審計，根據《上海證券交易所上市公司內部控製指引》第三十三條“會計師事務所應參照主管部門有關規定對公司內部控製自我評估報告進行核實評價”的要求，我們對某某公司董事會的內部控製自我評估報告進行了核實評價。
上市公司內部控製是指為了保證公司戰略目標的實現，而對公司戰略製定和經營活動中存在的風險予以管理的相關製度安排。它是由公司董事會、管理層及全體員工共同參與的一項活動。按照法律、行政法規、部門規章以及交易所股票上市規則的規定建立健全內部控製製度，保證內控製度的完整性、合理性及實施的有效性，以提高公司經營的效果與效率，增強公司信息披露的可靠性，確保公司行為合法合規是某某公司的責任；某某公司董事會對公司內控製度的建立健全、有效實施及其檢查監督負責，董事會及其全體成員應保證內部控製相關信息披露內容的真實、準確、完整。我們的責任是按照《上海證券交易所上市公司內部控製指引》的規定，對某某公司董事會的內部控製自我評估報告進行核實評價。

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