企業固定資產采購管理製度(doc 2頁)

企業固定資產采購管理製度內容提要：
第一條 製定采購管理辦法的目的
加強物品采購管理，提高資金的使用效益，保證公司經營的順利進行，根據公司固定資產管理規定，特製定本辦法。
第二條 采購基本流程
1、各職能部門根據本部門預定的人員發展計劃，提出切實可行的物品需求計劃；
2、行政部根據各部門的需求計劃製作采購計劃單，報總經理或總經理授權的主管副總批準，然後尋找合適的供應商，簽訂購買協議。
3、驗收人員對照采購計劃單與收到的物品進行驗收（有技術要求的，需要技術人員在驗收單簽字），並製作物品入庫單；
4、財務部門核對購買協議、物品入庫單和供貨發票，根據審批意見支付貨款，進行帳務處理；
5、采購固定資產，原則上應在貨到且發票入帳後根據合同規定付款，或者在貨及發票到達的同時付款，不采用預付款的方式。

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