公司內部稽核製度(doc 2頁)

公司內部稽核製度內容提要：
第一條本公司為協助各部門的工作能順利進行並檢核其執行情況促進工作的效率特製定本規則
第二條本規則所稱稽核人員係指稽核室稽核人員
第三條稽核人員掌理的職務如下
1.遵行已定政策及命令貫徹的應行檢核事項
2.經營管理各項業務及成本控製等的應行檢核事項
3.生財器具各項設備及有關采購等的管理使用保養等的檢核事項
4.有關特殊案件的調查審議事項
5.有關經銷商及協作廠商的輔導及其動態與信用狀況等應行檢核事項
6.其他交辦事項
第四條稽核人員發現有下列事項者，應以口頭或書麵糾正，並報請備查，如涉及其他單位的職權並應會同有關單位辦理：
1.業務執行偏差
2.人事未盡協調
3.違紀行為情節輕微者
4.管教有欠允當
第五條稽核人員發現有下列事項者應列舉事實以書麵通知各主管單位改進：
1.有關各項製度執行時發生困難或缺點事項
2.有關業務教育訓練紀律管教改進事項
3.有關員工生活及福利改善事項
第六條稽核人員發現有下列事項者，應列舉事實隨時建議，以書麵呈報總經理交由主管單位處理
1.表現良好的各職員工
2.違法違規案件
3.行為影響本公司的名譽

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