現代企業內部控製調查問卷(doc 4頁)

現代企業內部控製調查問卷內容提要：
貨幣資金
1.出納是否不兼審核、會計檔案保管以及收支、費用、債權債務賬目登記；
2.現金盤點是否不由出納一人進行;
3.用於結算的印章是否分開保管;
4.用款申請是否在獲得批準後才辦理；
5.支出是否均有審批手續；
6.庫存現金是否置於安全位置,並規定保管責任;
7.是否規定不允許出租出借賬戶，是否規定不允許白條抵庫;
8.是否及時核對銀行對賬單,未達賬項是否及時查找原因並處理;
9.現金、銀行存款日記賬是否定期與總賬核對,不一致時及時查找原因;
10.現金日記賬是否做到日清月結。

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