關於發布《保薦人盡職調查工作準則》的通知(doc 46頁)

第一章 總則
第二章 發行人基本情況調查
第三章 業務與技術調查
第四章 同業競爭與關聯交易調查
第五章 高管人員調查
第六章 組織結構與內部控製調查
第七章 財務與會計調查
第八章 業務發展目標調查
第九章 募集資金運用調查
第十章 風險因素及其他重要事項調查
第十一章 附 則

頒布單位：中國證券監督管理委員會
證監發行字[2006] 15號
各保薦人：
為貫徹落實《證券法》的相關規定，提高保薦業務質量，規範保薦人的盡職調查工作,我會製定了《保薦人盡職調查工作準則》，現予以發布，請各保薦人遵照執行。
《保薦人盡職調查工作準則》是衡量保薦人、保薦代表人是否勤勉盡責、誠實守信的基本標準。各保薦人應當組織全體保薦代表人及相關部門工作人員認真學習、深入領會，做好相應的製度安排，切實采取有效措施，將《保薦人盡職調查工作準則》落到實處，努力提高盡職調查工作質量。
第一章 總則
第一條 為了規範和指導保薦人盡職調查工作,提高盡職調查工作質量，根據有關法律、行政法規及中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）關於保薦業務管理的有關規定，製定本準則。
第二條 本準則所稱盡職調查是指保薦人對擬推薦公開發行證券的公司（以下簡稱“發行人”）進行全麵調查，充分了解發行人的經營情況及其麵臨的風險和問題，並有充分理由確信發行人符合《證券法》等法律法規及中國證監會規定的發行條件以及確信發行人申請文件和公開發行募集文件真實、準確、完整的過程。

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