證券發行的程序培訓資料（DOC 30頁）

內容摘要
證券發行的程序
證券的發行程序包括股票的發行程序和公司債券的發行程序，公司債券的發行程序基本等同於股票的發行程序。本節主要介紹股票發行的程序，包括首次公開發行股票的發行程序和上市公司發行新股的發行程序兩個方麵。其中首發程序又可以分為申請程序、輔導程序、審核程序等三個方麵。
一、發行證券的申請程序
(一) 發行股票應提交的文件
根據我國《證券法》第11條的規定，公開發行股票，發行人必須向中國證監會提交公司法規定的申請文件和證監會規定的有關文件。
1. 公司法規定應提交的文件
根據《公司法》第84條的規定，發起人向社會公開募集股份時，必須向國務院證券管理部門遞交募股申請，並報送下列主要文件：
①批準設立公司的文件;
②公司章程;
③經營估算書;
④發起人姓名或名稱，發起人認購的股份數、出資種類及驗資證明;
⑤招股說明書;
⑥代收股款銀行的名稱及地址;
⑦承銷機構的名稱及有關的協議。
2.中國證監會規定提交的文件
根據中國證監會2001年3月6日發布的《公開發行證券公司—首次公開發行股票申請文件》規定，發行公司還需提交下列文件：
(1)招股說明書及發行公告;
(2)主承銷商推薦文件;
(3)發行人律師的意見;
(4)發行申請及授權文件;
(5)募集資金運用的有關部門文件;
(6)股份有限公司的設立文件及公司章程;
(7)發行方案及發行定價分析報告(發審委審核前提供);

..............................