某銀行內控管理與現金管理規定(PPT 41頁)

內控管理與現金管理規定
會計崗位職責控製要點
經管以下事項的有關人員必須嚴格分離
櫃員管理
櫃員號管理
櫃員管理控製要點
會計印章
會計印章管理的控製要點
現金出納控製要點
出納差錯的處理
交接管理控製要點
第一章 總則
第一條　營業場所是各營業機構辦理現金業務，存放各類印章、
保管重要物品的場所，是分行安保工作的重點部位。
為加強分行營業場所出入管理，確保營業場所安全，
防範尾隨搶劫案件的發生，製定本暫行規定。
第二條 營業場所出入管理應遵循以下原則：
一、事前審批原則。非營業場所工作人員和非營業時間進入營業場所，
必須事前按審批權限經有權人審批方可按規定進入。
二、實行登記製度。非營業場所工作人員和非營業時間進入營業場所，
必須執行登記製度。
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