營運資金管理培訓教材(PPT 37頁)

第一節、營運資金概述
第二節、現金的管理
第三節、應收帳款的管理
第四節、存貨管理
第五節、商業信用融資管理
第三部分營運資金管理
一、營運資金（WorkingCapital,WC）的有關概念
二、營運資金管理目標
三、營運資金管理政策
一、現金流量管理
現金流量的集中管理
現金循環周期
現金預算
現金預算編製
第二節應收賬款管理
一、應收賬款產生的原因及對企業影響
三、應收賬款管理措施
（二）應收賬款的日常管理策略
（三）逾期應收賬款的處置方法
四、應收賬款信用政策的確定
第四節存貨管理
一、存貨管理的目標
二、存貨的成本
存貨儲備的決策
適時生產係統（JIT）與存貨管理
商業信用融資
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