某集團資金管理辦法(DOC 9頁)

第一章總則
第七條財務中心以集團公司名義在指定銀行開立集團一級賬戶及集團二級專用調撥賬戶各一個。
第七章附則
第三十一條子公司取得的內部貸款應當按照預算規定的用途使用，不得挪作他用。
對於財務中心認為貸款資金挪作他用的或子公司未按照規定定期彙報貸款使用情況的，
財務中心有權進行貸款使用情況檢查。
第三十三條取得貸款的子公司可以根據自身的實際情況提前歸還貸款，利息計算至還貸日（含）。
第三十二條取得貸款的子公司應當按照合同規定的方式及時間計算貸款利息並及時支付；
貸款本金應當按照合同規定方式及時間及時歸還。
第三十五條本辦法由集團公司財務中心負責解釋。
第三十六條本辦法自2006年8月28日起實施。
第三十四條對於確有困難，無法按照合同歸還貸款的子公司，經財務中心審查後準予辦理展期。
展期貸款利率按照人民銀行公布的同檔貸款基準利率上浮10—50%計算。
第三十條貸款的撥付
第三條本辦法所稱資金包含集團公司及各子公司擁有的資金。
第三章資金的預算管理
第二十九條貸款利率
第二十二條內部貸款發放遵循“信用優先、效益優先”原則，在內部資金資源有限的情況下，
對於預期效益好的項目、信用度高的子公司優先發放貸款。
第二十五條貸款的審批機構：
第二十八條財務中心辦理子公司正常貸款申請的審核和撥付應當在5個工作日內完成
（因申報子公司原因造成拖延，不計算在內）；由於集團一級賬戶餘額不足，導致貸款發放受阻，
財務中心應當說明原因，並及時采取補救措施，但處理正常貸款的全部工作時間不應超過15個工作日。
第二十六條貸款的審批程序：
第二十四條內部貸款的申請條件：
第二十條各子公司二級賬戶下存款利率按中國人民銀行規定的同檔存款利率上浮10%-100%計算。
第二條本辦法所稱集團公司是指A集團本部。本辦法所稱集團是指集團公司和各子公司。本辦法所稱子公司是指：
第二章賬戶管理
第五條財務中心，按照本辦法對集團資金進行管理，
所有內部資金交易產生的利差，收支相抵後不留利潤。
第五章二級賬戶存款管理
第八條各子公司按照集團公司統一部署，在集團公司財務中心合作銀行開設子公司二級賬戶，
作為日常收支核算賬戶，即各子公司獨立會計主體對應的貨幣資金賬戶。
第六條集團公司各職能部門和各子公司應積極配合，切實加強集團內部資金管理。
第六章內部資金融通管理
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