企業內部審計工作規定(DOC 5頁)
企業內部審計工作規定(DOC 5頁)內容簡介
(1)基建項目；
(1)審計人員要遵循“掌握政策、依法審計、堅持原則、
客觀公正、維護國家和公司利益”的指導思想，合理地審定造價。
(1)對公司及所屬公司的資金、財產的完整安全進行監督審計。
(1)對工程預、結算的內部管理要求
(1)屬本公司企業內部之間的爭議，報總經理或主管公司領導裁定。
(1)根據內部審計工作的需要，被審計單位應按時向審計部報送有關計劃、
預算、決算報表和文件資料等。
(1)根據我公司工程審計的特點，工程審計采用報送審計的方法，
即每項工程概預算由工程管理職能部門負責報送審計部審計。
按該項工程哪個部門負責管理，由哪個部門報送的原則進行。
報送前工程管理職能部門經辦人員或隨工人員必須自先審核(重點審核工程量)，
並由審核人員簽署意見，本單位領導同意後才能送審計部審計。
(1)負責貫徹執行上級頒發的有關工程審計方麵的方針、政策、
規定和各處概(預)算定額及取費標準。
並結合我公司的具體情況，製定必要的補充實施辦法。
(2)審計人員要對審計內容負責，嚴格監督執行標準定額和各項規定，
審計時要做到依據充分，計價合理，計算準確。
(2)審計部門接到工程概預算後，首先要對報送資料和報建審批手續進行審核。
若資料或報建手續不全者，則退回重新補辦；若屬巧立名目，
未經批準擅自定項的工程，則通知送審單位，取消該項目，並報告公司領導
。對資料齊全、手續完備的工程，則由受理登記人員及時受理，並交給專人審計。
(2)對公司及所屬公司的財務收支計劃、投資和經費的預算，信貸計劃，
外彙收支計劃和經濟合同的執行以及經濟效益進行審計監督。
(2)對送審預、結算的資料要求
(2)檢查實物、憑證、帳冊、有關文件和資料。
..............................
(1)審計人員要遵循“掌握政策、依法審計、堅持原則、
客觀公正、維護國家和公司利益”的指導思想，合理地審定造價。
(1)對公司及所屬公司的資金、財產的完整安全進行監督審計。
(1)對工程預、結算的內部管理要求
(1)屬本公司企業內部之間的爭議，報總經理或主管公司領導裁定。
(1)根據內部審計工作的需要，被審計單位應按時向審計部報送有關計劃、
預算、決算報表和文件資料等。
(1)根據我公司工程審計的特點，工程審計采用報送審計的方法，
即每項工程概預算由工程管理職能部門負責報送審計部審計。
按該項工程哪個部門負責管理，由哪個部門報送的原則進行。
報送前工程管理職能部門經辦人員或隨工人員必須自先審核(重點審核工程量)，
並由審核人員簽署意見，本單位領導同意後才能送審計部審計。
(1)負責貫徹執行上級頒發的有關工程審計方麵的方針、政策、
規定和各處概(預)算定額及取費標準。
並結合我公司的具體情況，製定必要的補充實施辦法。
(2)審計人員要對審計內容負責，嚴格監督執行標準定額和各項規定，
審計時要做到依據充分，計價合理，計算準確。
(2)審計部門接到工程概預算後，首先要對報送資料和報建審批手續進行審核。
若資料或報建手續不全者，則退回重新補辦；若屬巧立名目，
未經批準擅自定項的工程，則通知送審單位，取消該項目，並報告公司領導
。對資料齊全、手續完備的工程，則由受理登記人員及時受理，並交給專人審計。
(2)對公司及所屬公司的財務收支計劃、投資和經費的預算，信貸計劃，
外彙收支計劃和經濟合同的執行以及經濟效益進行審計監督。
(2)對送審預、結算的資料要求
(2)檢查實物、憑證、帳冊、有關文件和資料。
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