某網絡通信公司內部控製審計審計方案(DOC 34頁)

1倉庫保管工作規程的擬定
1分析流程目標和流程風險並根據經營環境和/或經營戰略的重大變化進行修訂。
1存貨及工程物資的退庫申請
1存貨管理流程遵循公司管理製度和規定進行n存貨庫存水平應決定於項目需求和存貨保存成本
1有關存貨管理的政策和流程可能未能良好建立和記錄1
1電信卡的入庫
1賬賬核對
2存貨保有量可能不足或過多4
2存貨及工程物資的退庫驗收
2存貨的安全保管
2根據經營環境和/或經營戰略的重大變化修訂關鍵運作要素。
2電信卡的開通
2確保存貨及資產的安全
2賬務處理
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