財務收支審批製度(DOC 21頁)

(1)、黨政領導對其分管切塊費用範圍以及按所分管掌握的計劃進行審批。
(1)、固定資產報廢拆除申請單、材質鑒定書。
(1)、年度財務收入、利潤計劃；
(1)、職能部門提交有關項目的優選方案、項目建議書及可行性研究報告等。
(1)負責憑證數據的審核工作，包括各類代碼的合法性、摘要的規範性和數據的正確性。
(1)負責本係統各類數據盤及各類帳表、憑證資料的備份和存檔保管工作。
(2)、上級主管部門同意單位分立、撤銷、合並、改製、隸屬關係改變等批準文件。
(2)、年度財務決算報告；
(2)、必須保證本單位正常的生產經營和職工自身利益不受影響。
(2)嚴格按照係統操作說明進行操作。
(2)做好各類數據、資料、憑證的安全保密工作，不得擅自出借。
(2)協調本係統各類人員之間的工作關係。
(2)負責係統軟件及數據正確性的維護。
(2)負責輸出數據正確性的審核工作。
(3)、基建項目立項、預算及資金籌措計劃；
(3)、有可靠的資金來源，不得挪用經營、結算資金。
(3)、資產的原始價值憑證(如固定資產卡片)。
(3)、集體研究討論的會議紀要、決議或者決定的文稿等原始書麵材料。
(3)對不真實、不合法、不完整、不規範的憑證，應退還各有關人員更正、補齊後再行審核。
(3)當天的日記帳數據，做到當天登錄。登錄後即打印當天的帳表，
做到當日記帳當日清，在月末應將核對無誤的明細帳和科目彙總表打印輸出。
(3)按規定期限，向各類有關人員催交備份數據和存檔數據。
(3)檢查會計憑證的預處理工作，確保各類輸入數據符合係統的要求。
(3)負責與軟件公司聯係，及時解決運行過程中所發生的問題；向軟件公司提出軟件修改或升級要求。
(4)、對外投資、借款、擔保，根據權限逐級上報；
(4)、必須建立對外投資的經濟責任製，堅持領導決策。
(4)、技術部門的鑒定意見。
(4)對於不符合要求的憑證和不正確的輸出帳表數據不予簽章確認。
(4)按需要打印係統所有的明細帳、總分類帳、會計報表和自動轉帳憑證。
(4)負責檢查數據備份工作。
(4)負責計算機輸出帳表、憑證數據的正確性和及時性檢查工作。
(5)、年度更新改造和大修立項計劃；
(5)、必須進行可行性論證，嚴格按投資程序辦事。
(5)、資產評估機構出具的有關資產評估報告。
(5)每次操作完畢，應及時做好各類備份數據和存檔數據。
(5)負責本係統各有關資源(包括數據及文檔資料等)的調用、修改和更新的審批手續。
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