醫院財務內控製度彙編(DOC 20頁)

一、總則.......1
二、財務會計控製的目標和原則.......2
三、貨幣資金內控製度.......2
3.1現金內控製度.......3
3.2各會計室庫存現金抽查製度.......5
3.3銀行存款內控製度.......8
3.4專項資金內部控製.......10
四、財務印鑒、支票管理內控製度.......11
五、藥品及庫存物資製度.......12
六、醫療服務業務收費、退費內控製度.......13
六、固定資產報廢財務內控製度.......14
七、成本核算內控製度.......15
八、對外投資財務內控製度.......16
九、會計電算化操作財務內控製度.......17
十、內部牽製和稽核製度.......18
十一、集團子公司的財務內控製度.......20
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