公司18新利网址多少 體係的基礎(ppt 18頁)

預算工作流程

董事會討論、製訂公司年度目標
總經理會議討論分階段、分部門的工作目標，製訂業務計劃
各級主管提交本部門季度收支預算報告
財務部彙總各部門預算
財務部提交公司年度預算草案
董事會審議年度預算草案
財務部主持召開預算協調會議，討論、調整預算草案
董事會審議、確定、下達公司年度預算方案
各部門按季提交月度收支預算
財務部按月監督預算方案的執行
財務部每月提交預算方案執行分析報告
預算需要調整時，由財務部門做出草案，提交董事會審議

對公司可能發生的所有成本費用進行詳細分析，區分可控成本與不可控成本，確定成本控製的對象
根據控製對象的不同特點選擇控製方法，確定彈性區間
定期做實際運營的成本狀況分析，適時調整控製策略

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