證券公司融資融券業務試點內部控製指引(pdf 7頁)

第一條 為指導證券公司建立健全融資融券業務試點的內部控製機製，防範與融資融券業務有關的各類風險，製定本指引。
第二條 證券公司開展融資融券業務試點，應當按照《證券公司內部控製指引》和本指引的規定，建立健全內部控製機製。
第三條 證券公司開展融資融券業務試點，應當建立完備的管理製度、操作流程和風險識別、評估與控製體係，確保風險可測、可控、可承受。
第四條 證券公司應當健全業務隔離製度，確保融資融券業務與證券資產管理、證券自營、投資銀行等業務在機構、人員、信息、賬戶等方麵相互分離。
第五條 證券公司應當對融資融券業務實行集中統一管理。融資融券業務的決策和主要管理職責應當由證券公司總部承擔。
第六條 證券公司應當建立融資融券業務的決策與授權體係。融資融券業務的決策與授權體係原則上按照董事會——業務決策機構——業務執行部門——分支機構的架構設立和運行。
董事會負責製定融資融券業務的基本管理製度，決定與融資融券業務有關的部門設置及各部門職責，確定融資融券業務的總規模。
業務決策機構由有關高級管理人員及部門負責人組成，負責製定融資融券業務操作流程，選擇可從事融資融券業務的分支機構，確定對單一客戶和單一證券的授信額度、融資融券的期限和利率（費率）、保證金比例和最低維持擔保比例、可充抵保證金的證券種類及折算率、客戶可融資買入和融券賣出的證券種類。業務執行部門負責融資融券業務的具體管理和運作，製訂融資融券合同的標準文本，確定對具體客戶的授信額度，對分支機構的業務操作進行審批、複核和監督。分支機構在公司總部的集中監控下，按照公司的統一規定和決定，具體負責客戶征信、簽約、開戶、保證金收取和交易執行等業務操作。
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